Por que os NRIs sem testamento enfrentam o pesadelo de herdar propriedades e poupanças na Índia

A associação habitacional que gere o apartamento recusou-se a transferir a propriedade sem certidão de herdeiro legal. “Pediram uma certidão oficial de titularidade para entregar as chaves e atualizar os registos internos. Disseram-me que se eu não tivesse testamento ou certidão de herdeiros legais poderia ser responsabilizado”, lembrou.

A mesma procura por participações no FD e no Demat veio dos bancos.

“Durante nove meses, tive de cooperar com advogados, apresentar declarações juramentadas e até viajar várias vezes à Índia para obter certificados de herdeiro legal”, disse ele.

Para os NRIs, especialmente aqueles que não podem viajar a curto prazo, como os portadores de visto H-1B nos EUA, a sua experiência destaca a importância de ter um testamento.

Quando o atraso se torna permanente

Tomemos o caso de um NRI baseado nos EUA que perdeu o pai em 2016 e ainda não consegue reclamar os seus depósitos bancários. $$1,7 bilhão de won, dividendos $$Imóveis em Hyderabad no valor de 36 lakh e mais. $$3,6 bilhões. Ele se mudou para os Estados Unidos em 2015 e visitou a Índia em 2017 para prestar a última cerimônia de seu pai.

“O certificado de herdeiro legal ou outros documentos não puderam ser obtidos remotamente e eles agora enfrentam uma longa batalha legal, já que os depósitos foram encaminhados para o Fundo de Educação e Conscientização de Depositantes (DEAF) do RBI e os dividendos para o Fundo de Educação e Proteção de Investidores (IEPF)”, disse ele.

DEAF e IEPF são agências governamentais que administram depósitos bancários, ações e dividendos não reclamados. Os depósitos não reclamados por 10 anos serão transferidos para o DEAF e os dividendos, ações e depósitos com vencimento não reclamados por 7 anos serão transferidos para o IEPF. Especialistas dizem que reivindicar esses fundos exigiria um processo legal muito mais complicado.

Shraddha Nileshwar, chefe de Will and Estate Planning da 1 Finance, uma agência de finanças pessoais, disse: “A recuperação de ativos da DEAF ou IEPF pode levar mais seis a 12 meses devido a atrasos no início de uma reivindicação, juntamente com requisitos de burocracia, verificação e comprovação. Essas agências exigem documentação extensa e os requerentes muitas vezes têm que trabalhar com várias instituições financeiras”, disse ele.

Sobrecarga de papelada

Na ausência de testamento, os bancos, instituições depositárias e empresas de fundos mútuos exigem vários documentos, incluindo certificados de sucessão, declarações juramentadas, certificados de não objeção (NOCs) e títulos de indenização, para estabelecer os herdeiros legítimos. Os requisitos exatos para cada agência irão variar dependendo do valor dos ativos e da orientação de cada agência reguladora.

“Para a maioria dos ativos, a prova de direito requer um certificado de sucessão ou herdeiro legal”, explica Vishnu Chundi, fundador da AasaanWill, uma plataforma online de redação de testamentos.

Além disso, pode ser solicitada uma declaração juramentada de cada membro da família para confirmar quem são os herdeiros legais e, se houver vários herdeiros potenciais no patrimônio, é necessário um NOC para que os co-herdeiros consintam com a distribuição pretendida”, acrescentou Chundi.

Apenas obter certificados de sucessão para todos os seus herdeiros pode custar-lhe um dinheiro mínimo. $$1,5 lakh em custas judiciais e legais. Em Delhi, as custas judiciais são de 4% do valor da propriedade, de acordo com a Lei de Custas Judiciais (Emenda de Delhi) de 2012.

“Uma petição para um certificado de sucessão deve ser apresentada no tribunal competente. Os custos incluem honorários advocatícios, que dependem em grande parte da experiência, e custas judiciais, que variam de estado para estado. As custas judiciais são uma porcentagem do valor da propriedade e em alguns estados, há um limite”, disse Rajat Dutta, fundador, Inheritance Needs Services. Por exemplo, em Delhi, de acordo com a Lei de Custas Judiciais (Emenda de Delhi) de 2012, as custas judiciais para certidão de sucessão são de 3% do valor total da propriedade.

Dutta explica: “Se não houver testamento e houver um nomeado, uma petição de carta de administração (LOA) deve ser apresentada ao tribunal. O tribunal nomeia um administrador para distribuir os bens de acordo com a lei de sucessão.

Para os NRIs, isto acrescenta mais um passo que envolve arranjos legais e custos do exterior. Um testamento executado corretamente elimina esse processo e a maioria dos documentos.

Dutta disse que embora reguladores como o Banco Central da Índia (RBI), o Conselho de Valores Mobiliários da Índia (Sebi) e a Autoridade Reguladora e de Desenvolvimento de Seguros da Índia (Irdai) tenham definido claramente os procedimentos para a transferência de ativos financeiros móveis, funcionários de bancos, instituições depositárias, empresas de gestão de ativos (AMCs) e companhias de seguros muitas vezes exigem documentação adicional para permitir a transferência de tais ativos. Salientaram que surgem atrasos e obstáculos desnecessários. Para os NRIs.

“Esses problemas pioram sem testamento.”

caso

O executor nomeado para executar as instruções por meio de testamento homologado aborda diretamente o banco ou instituição e os ativos são transferidos de acordo com os termos do testamento, disse Nileshwar.

“Embora o KYC auxiliar para os herdeiros ainda seja necessário, este processo é muito mais leve do que para reivindicações de intestino. Os herdeiros também podem nomear um titular de procuração (POA) na Índia para lidar com isso”, disse ela.

Para usar um testamento de inventário, você só precisa de documentos básicos, como certidão de óbito do testador, documentos de propriedade, como escrituras de venda, títulos de propriedade, registros de terras, documentos bancários e de investimento, como extratos de conta, fólios de fundos mútuos e detalhes da conta Demat.

Se não transferir os seus activos atempadamente, não só corre o risco de os seus activos serem transferidos para o IEPF e a DEAF, mas também há implicações fiscais. Por exemplo, na maioria dos estados, os impostos sobre a propriedade são pagos anualmente, mas sem alterações, os municípios continuam a cobrar multas e juros ao proprietário anterior (neste caso, falecido).

Dutta destacou que os imóveis para alugar também são vulneráveis ​​a invasões e disputas. Isto ocorre porque as leis de arrendamento indianas muitas vezes proporcionam uma forte protecção aos inquilinos, tornando difícil para os proprietários recuperarem a posse em tais casos.

Da mesma forma, o MF e os depósitos bancários podem continuar a gerar dividendos ou juros durante o período entre a morte do investidor e a transferência de activos.

“Os herdeiros legais são obrigados a pagar imposto sobre esses rendimentos e reportá-los no ITR em nome do falecido. O não cumprimento significa que os herdeiros correm o risco de serem investigados pelo departamento de imposto de renda ou de pagar impostos mais elevados devido a relatórios incorretos”, disse Chundi.

Sucessões e procuração

Uma etapa importante na criação de um testamento é o inventário, que é o processo judicial que valida o testamento. Embora não seja legalmente exigido, as instituições financeiras exigem um testamento homologado porque legitima a sua validade. Pessoas sem inventário podem facilmente defender seu caso em tribunal.

“Se o testamento for contestado, pode ser difícil para os beneficiários do NRI, pois eles terão que comparecer pessoalmente ao tribunal”, disse Dutta.

Ter um testamento homologado ou registrado e um executor local pode evitar que os NRIs tenham que viajar repetidamente para a Índia.

Ter um testamento homologado ou registrado e um executor local pode evitar que os NRIs tenham que viajar repetidamente para a Índia. “Os herdeiros do NRI podem autorizar uma pessoa de confiança na Índia por meio de um POA autenticado e apostilado, que permite ao representante preencher a papelada e fazer transações com entidades locais”, disse Nileshwar.

Apostila POA é um documento verificado pelo governo do país onde o NRI está localizado para uso na Índia.

Para os NRIs, o planeamento patrimonial não é apenas uma salvaguarda financeira, mas uma forma de prevenir o sofrimento a longo prazo. Distância, fusos horários e obstáculos legais podem transformar até mesmo uma simples herança num labirinto burocrático. Os especialistas dizem que o testamento é o único documento que pode fazer a diferença entre meses de papelada e paz de espírito.