À medida que os canadianos entram no novo ano com o custo de vida como prioridade máxima, muitos poderão querer continuar a melhorar as suas finanças para 2025.
Há uma série de mudanças que entrarão em vigor já em 1º de janeiro e poderão afetar as carteiras das pessoas e a forma como elas declaram seus impostos.
A temporada fiscal oficial de 2025 começa em meados de fevereiro.
Aqui está o que está mudando nas declarações fiscais, benefícios governamentais e contribuições de poupança, além de outras atualizações relacionadas a impostos.
Existem questões em torno da implementação das alterações fiscais sobre ganhos de capital introduzidas no início deste ano.
O governo federal anunciou medidas e medidas em junho, aumentando a taxa de inclusão de ganhos de capital tributáveis, mas ainda não foi aprovada legislação para formalizar essas mudanças.
Para se preparar para a temporada de declaração de impostos de 2025, a Agência de Receita do Canadá pode seguir a orientação de formas e meios de movimentomesmo que ainda não tenha sido oficialmente aprovado pelo Congresso.
A Global News procurou o CRA para obter mais informações sobre as mudanças iminentes nos impostos sobre ganhos de capital.
Os ganhos de capital são o produto da venda de um ativo, como ações ou imóveis para investimento.
Todas as mais-valias vêm com uma taxa de inclusão, o que significa que uma percentagem do lucro obtido com a venda é adicionada ao lucro tributável desse ano.
Sob as novas mudanças, essa taxa de inclusão aumentará de 50% para 67% para qualquer ganho obtido acima de US$ 250.000 anualmente para indivíduos.
Essa taxa inclusiva de dois terços seria aplicada a todos os lucros obtidos por empresas e vários trustes.
No entanto, a residência principal do canadense permanecerá isenta do imposto sobre ganhos de capital.
De acordo com o Tesouro, a partir de 25 de junho, há também um novo limite anual de 250.000 dólares para garantir que os indivíduos que obtêm ganhos de capital modestos continuem a beneficiar da atual taxa de inclusão de 50%.
Uma “isenção fiscal” de dois meses sobre vários itens, incluindo alguns mantimentos, permanecerá em vigor até 15 de fevereiro de 2025.
Isso significa que os canadenses não terão que pagar GST/HST em coisas como alimentos preparados, lanches, refeições em restaurantes, comida para viagem ou entrega, álcool e roupas infantis.
De acordo com o oficial orçamentário do Congresso (PBO), a redução fiscal de dois meses economizará aos contribuintes cerca de US$ 1,5 bilhão.
Dependendo da inflação, os canadenses podem esperar aumentos nos benefícios governamentais, como o Canada Child Benefit e o Senior Citizens Security, no novo ano.
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As mudanças programadas são baseadas na inflação, o que significa que os canadenses receberão mais benefícios para refletir as mudanças no Índice de Preços ao Consumidor (IPC).
Os valores da OEA são revisados anualmente em janeiro, abril, julho e outubro para refletir os aumentos no custo de vida, medido pelo IPC.
Segundo o governo, entre outubro e dezembro, os benefícios da OEA aumentaram 1,3%.
Durante o primeiro trimestre de 2025, os pagamentos da OEA permanecerão inalterados, uma vez que o IPC não aumentou durante o período de três meses anterior, De acordo com Emprego e Desenvolvimento Social do Canadá.
Os pagamentos do CCB são recalculados anualmente em julho com base na renda líquida da família do ano anterior e na inflação.
Os pagamentos de crédito de GST/HST são feitos trimestralmente. Destinam-se a ajudar indivíduos e famílias com rendimentos baixos e modestos a compensar o GST ou HST que pagam.
De julho de 2024 a junho de 2025, canadenses solteiros sem filhos podem receber um crédito de GST/HST de até US$ 519.
Os créditos CCB e GST/HST não são tributáveis.
No novo ano, os canadenses poderão reservar mais dinheiro livre de impostos para a aposentadoria.
O limite de contribuição para um plano de poupança para aposentadoria registrado (RRSP) aumentará para US$ 32.490 para o ano fiscal de 2025, acima dos US$ 31.560 do ano anterior.
Os rendimentos e as contribuições máximas para as pensões também estão a aumentar.
O rendimento anual máximo de pensão (YMPE) para 2025 será de US$ 71.300 – acima dos US$ 68.500 do ano passado. No entanto, o valor básico da isenção, que é a isenção individual aplicável a cada YMPE, até 2025 permanece o mesmo em US$ 3.500.
A taxa de contribuição dos funcionários e empregadores do Plano de Pensões do Canadá para 2025 permanece inalterada em 5,95%. As contribuições máximas aumentarão para US$ 4.034,10 cada – acima dos US$ 3.867,50 em 2024.
A taxa de contribuição privada do CPP permanece em 11,90% e a contribuição máxima será de US$ 8.068,20 – acima dos US$ 7.735,00 em 2024, de acordo com a Agência de Receita do Canadá.
Após dois aumentos consecutivos, o limite de contribuição da conta poupança isenta de impostos (TFSA) permanecerá inalterado em US$ 7.000.
A partir de 1º de janeiro, o limite de dedução do imposto de renda para locadoras de veículos aumentará, O Ministério das Finanças do Canadá anunciou na segunda-feira.
Para novos arrendamentos assinados no ano novo, os custos de aluguel dedutíveis de impostos aumentarão de US$ 1.050 para US$ 1.100 por mês (antes dos impostos).
Para veículos de passageiros novos e usados Classe 10.1 adquiridos em ou após 1º de janeiro de 2025, o limite de custo de capital (CCA) aumentará de US$ 37.000 para US$ 38.000, disse o departamento (antes de impostos).
“O limite para dedução de subsídios isentos de impostos pagos pelos empregadores aos empregados que utilizam os seus veículos pessoais para fins comerciais nas províncias aumentará em 2 cêntimos, para 72 cêntimos por km para os primeiros 5.000 km de condução e até 66 cêntimos por km.” quilômetros extras.”
“Para os territórios, o limite também aumentará em 2p para 76p/km para os primeiros 5.000km de condução e para 70p para cada quilómetro daí em diante”, acrescentou.
O CRA estendeu a isenção para relatórios de confiança pura para o ano fiscal de 2024.
Isso significa que, a menos que seja especificamente solicitado pela agência, os canadenses com trustes básicos não precisarão apresentar um documento T3 ou Anexo 15 quando concluírem sua declaração na próxima primavera para o ano fiscal atual.
No entanto, a declaração de imposto T3 para o trust tem um prazo final de ano fiscal de 31 de dezembro de 2024 e um prazo de pagamento de impostos de 31 de março de 2025.
Os canadenses que preenchem suas declarações fiscais online devem estar cientes de algumas mudanças que entrarão em vigor em janeiro de 2025.
O CRA informou que está atualizando o arquivamento de transmissão eletrônica T619 para o ano fiscal de 2025, o que afetará todas as declarações de informações arquivadas eletronicamente.
“Você precisa incluir atualizações T619, Documentos de arquivamento eletrônico para criar seu envio completo”, a agência disse em seu site.
O CRA também limita o envio de um tipo de devolução, portanto a combinação de vários tipos de devolução não será mais aceita.
Para sinalizar eventuais erros no envio, novos processos de verificação on-line também entrarão em vigor em janeiro.
Ottawa está pressionando pela declaração automatizada de impostos, e espera-se que um piloto nacional continue no novo ano.
O CRA também planeja aumentar o número de convites para o serviço SimpleFile by Phone para um total de dois milhões de canadenses – acima de 1,5 milhão – para que possam declarar automaticamente seus impostos para a temporada de 2025.
